Un guide d’initiation aux impôts pour les adolescents et les jeunes adultes.

En tant qu’adolescent ou jeune adulte, les impôts peuvent sembler compliqués et accablants. Vous vous demandez peut-être comment fonctionnent les impôts au Canada, comment l’impôt sur le revenu est calculé ou par où commencer pour produire vos déclarations.

Ne vous inquiétez pas! Nous vous accompagnerons tout au long du processus. Apprenez à gérer vos finances et assurez-vous de profiter des différents crédits d’impôt et prestations auxquels vous pourriez avoir droit.

Que vous ayez gagné un revenu au cours de l’année écoulée ou non, le fait de produire vos déclarations de revenus peut vous permettre de récupérer de l’argent. Alors, voyons ce qu’il faut savoir sur les impôts au Canada.

Comment fonctionne-t-il le système fiscal canadien?

Gérer un pays coûte de l’argent. Les gouvernements ont besoin de cet argent pour financer les soins de santé, l’éducation, la construction de routes, les services sociaux et la sécurité publique. D’où vient cet argent? Principalement des impôts. 

Cela signifie que tous les membres de la société mettent leur argent en commun pour payer les choses dont nous avons tous besoin ou que nous jugeons importantes. 

Au Canada, il existe différents types d’impôts, comme l’impôt sur les bénéfices tirés de la vente de biens, la taxe sur les ventes et les impôts que les employeurs paient pour leurs employés. Cependant, la plus grande source d’argent pour le gouvernement fédéral est l’impôt sur le revenu.

Qu’est-ce que l’impôt sur le revenu et comment est-il calculé?

Commençons par définir le revenu : il s’agit de l’argent que vous gagnez à partir de sources comme un emploi, une entreprise ou des investissements. Si vous gagnez un revenu, vous devez donner une partie de cet argent au gouvernement pour payer les services essentiels mentionnés ci-dessus. 

Ceci est vrai, même si vous avez moins de 18 ou 19 ans. Vous commencez à payer des impôts lorsque vous commencez à gagner des revenus, et non à l’âge où vous devenez adulte dans votre province ou territoire. 

Le montant de l’impôt sur le revenu que vous devez payer est calculé à l’aide d’une formule qui tient compte de votre lieu de résidence, du montant de vos revenus et de vos déductions, crédits d’impôt et dépenses. 

Au Canada, nous avons un système fiscal progressif. Cela signifie que le taux d’imposition augmente au fur et à mesure que vos revenus augmentent. Le gouvernement fédéral et chaque province ou territoire ont leurs propres taux et paliers d’imposition. Vous pouvez consulter ce blogue Comment déterminer votre tranche de revenu pour connaître les taux d’imposition en vigueur dans votre province ou territoire. 

Quand dois-je commencer à produire mes déclarations de revenus?

Vous pouvez commencer à produire vos déclarations de revenus dès la mi-février et la date limite de production de déclarations est fixée au 30 avril. Lorsque le 30 avril tombe un week-end ou un jour férié, l’ARC reporte la date limite de production de déclarations au jour ouvrable suivant.

En produisant vos déclarations de revenus à l’avance, vous aurez plus de temps pour organiser vos documents et obtenir votre remboursement le plus rapidement possible.

Si je n’ai pas gagné de revenus cette année, dois-je quand même produire une déclaration de revenus?

Même si vous n’avez pas gagné d’argent en travaillant ou si vous avez gagné moins de 15 705 $, vous devez produire une déclaration de revenus pour avoir accès aux crédits d’impôt et aux prestations. Le crédit pour la TPS/TVH et le remboursement des émissions de carbone au Canada sont des crédits d’impôt remboursables qui vous permettent de récupérer de l’argent.

Par ailleurs, le montant de 15 705 $ n’est pas un chiffre aléatoire. C’est ce qu’on appelle le montant personnel de base. Il s’agit du montant d’argent pour lequel, si vous gagnez cette somme ou moins, le gouvernement vous rendra l’argent qui vous a été imposé. 

Au Canada, personne ne paie d’impôts sur les 15 705 premiers dollars gagnés cette année. Cependant, certaines personnes croient à tort que si elles gagnent 15 705 $ ou moins, elles ne doivent pas produire de déclarations.

Pourquoi devriez-vous produire une déclaration de revenus?

Vous vous dites peut-être : « J’ai à peine gagné de l’argent, ou pas du tout, pourquoi devrais-je produire mes déclarations? Si vous produisez vos déclarations de revenus, vous serez admissible à certains crédits d’impôt et prestations, notamment :

• le Crédit pour la TPS/TVH : un remboursement d’une partie de la TPS/TVH que vous avez payée lors de l’achat de biens et de services vendus au Canada, ce qui peut représenter des centaines de dollars sur votre compte - jusqu’à 533 $ par an pour les contribuables célibataires sans personne à charge. Ce montant est versé trimestriellement, ce qui signifie que vous recevrez des chèques du gouvernement tous les trois mois.
• Remise canadienne sur le carbone : il s’agit d’un crédit remboursable pour les résidents de la plupart des provinces afin de compenser les taxes sur le carbone que vous payez dans votre vie quotidienne. Ce crédit d’impôt est versé tous les trois mois, comme le Crédit pour la TPS/TVH. Ce montant peut aller de 380 $ à 900 $ par an pour une personne célibataire, selon la province dans laquelle vous vivez. Les personnes qui vivent dans des zones rurales en dehors des centres-villes bénéficient d’une remise supplémentaire de 20 %! Consultez ce blogue pour en savoir plus sur la Remise canadienne sur le carbone.
• Régime canadien de soins dentaires : l’année dernière, le Régime canadien de soins dentaires est officiellement entré en vigueur, ce qui est formidable pour les personnes qui ne sont pas couvertes par leur propre régime d’assurance ou celui de leurs parents. Si votre revenu familial est inférieur à 90 000 $, une partie de vos frais de soins dentaires sera couverte. Toutefois, il est essentiel de produire vos déclarations pour avoir accès à ce régime et aux programmes gouvernementaux de ce type. Consultez ce blogue pour en savoir plus sur le Régime canadien de soins dentaires.
• Crédit d’impôt pour personnes handicapées : le Crédit d’impôt pour personnes handicapées est particulièrement intéressant pour les personnes ayant un handicap. Il réduit le montant des impôts que vous devez payer et peut même vous aider à accéder à des programmes fédéraux et provinciaux supplémentaires. Pour les Canadiens âgés de 18 à 64 ans, une nouvelle prestation d’invalidité canadienne devrait être lancée en juillet 2025, offrant jusqu’à 200 $ par mois à ceux qui remplissent les conditions d’admissibilité.

La production de déclarations vous permet également d’accumuler des droits de cotisation à un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) que vous pourrez utiliser à l’avenir.

Comment puis-je économiser de l’argent et réduire le montant des impôts que je dois payer?

Pour tirer le meilleur parti de vos déclarations de revenus, il faut d’abord savoir ce que vous pouvez demander. En demandant toutes les prestations et tous les crédits d’impôt auxquels vous avez droit, vous réduirez le montant de l’impôt sur le revenu que vous devez payer et, dans la plupart des cas, pour les adolescents et les jeunes adultes, vous obtiendrez un remboursement. Voici un fait amusant - 85 % des étudiants qui ont produit des déclarations avec H&R Block au cours de la dernière saison d’impôt ont reçu un remboursement, et le montant moyen était de plus de 1 500 $^*. 

Voici quelques moyens de maximiser vos déclarations :

1. Si vous êtes étudiant dans un établissement d’enseignement supérieur, demandez vos frais de scolarité. Utilisez votre formulaire T2202 Certificat pour frais de scolarité et d’inscription pour demander vos frais de scolarité admissibles. Ce certificat se trouve généralement sur votre portail étudiant, où vous trouverez votre preuve d’inscription. Si vous n’utilisez pas la totalité du crédit d’impôt, vous pouvez le reporter à l’année suivante.
2. Suivez vos frais de déménagement : si vous avez déménagé à plus de 40 km pour vos études ou votre travail, vous pouvez peut-être demander les frais de déménagement comme les frais de transport, d’entreposage et de subsistance temporaire.
3. Indiquez vos bourses et subventions : la plupart des bourses d’études et des subventions ne sont pas imposables, alors assurez-vous de les déclarer à l’aide d’un pro de l’impôt de H&R Block.
4. Soyez bien organisé(e) : rassemblez tous vos documents, comme les feuillets T4 des employeurs, les certificats T2202 des établissements scolaires et les reçus des dépenses admissibles. En gardant tout en ordre, l’archivage est plus rapide et plus facile.

Comment puis-je produire mes déclarations?

Tout d’abord, rassemblez tous vos feuillets et reçus. Vous pouvez utiliser notre Liste de vérification pour les impôts pour vous assurer que vous avez tout ce qu’il vous faut. Si vous avez gagné un revenu cette année grâce à un emploi à temps partiel, votre employeur vous enverra un feuillet T4 indiquant vos revenus pour l’année. Si vous avez occupé plusieurs emplois différents, vous recevrez un feuillet T4 pour chacun d’entre eux. 

​Les revenus provenant d’un travail autonome ou de pourboires doivent être déclarés en plus de ce qui est déjà indiqué sur votre feuillet T4. Il est important que vous gardiez une trace des pourboires que vous avez gagnés tout au long de l’année. Si vous avez une activité secondaire, comme la vente d’objets d’artisanat sur Etsy, vous devez également une liste de contrôle de vos revenus.

Vous pouvez demander à un pro de l’impôt de produire vos déclarations pour vous ou le faire vous-même à l’aide de notre logiciel d’impôt. Chez H&R Block, les étudiants paient moins cher pour produire leurs déclarations!^{^} Prenez rendez-vous pour trouver un bureau H&R Block près de chez vous, ou demandez à l’un de nos pros de l’impôt de vous aider à partir de chez vous. Si vous avez moins de 25 ans, vous pouvez produire gratuitement vos déclarations à l’aide du logiciel d’impôt H&R Block^**.