剛到加拿大？這裡有您要知道的報稅知識。

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初來乍到的您，想透徹理解加拿大的所得稅制度可能並非易事。事實上，許多國家的所得稅申報方式與加拿大不同，或者根本沒有報稅這一回事。因此，在首次報稅時，當您面對一系列不確定能否申請的抵稅額和免稅額，您可能會不知從何入手。

其實，報稅能帶來很多好處。作為新移民，您將合資格享受與在加拿大出生的公民同樣的抵稅額與免稅額。此外，在H&R Block稅務專家的幫助下，我們會助您把加拿大的報稅流程變得簡單。

對於報稅新手來說，您必須知道加拿大納稅年度的時間線與日曆年一致，即從一月到十二月。其次，您必須在次年四月底前申報所得稅。

• 所以，為了申報2024年的收入，您需要保管好全年的收據。
• 在2025年2月，您將從僱主、銀行或其他機構收到各種稅務文件和表格。
• 然後，您可以在2月至報稅截止日期（2025年 4月30日）之間提交所得稅申報表。

最好儘早報稅，這樣您就不會在截止日期前臨陣磨槍，同時能更早地獲得退稅。此網頁涵蓋了更多有關報稅的基礎知識。

報稅時，要準備哪些文件？

在進行報稅時，您可能需要準備許多報稅單、收據和文件。因此，我們編製了一份方便的清單，幫助您準備報稅所需的文件。

對於新移民來說，您需要了解以下重要事項。

剛抵達加拿大後

首先，最重要的是，去加拿大服務局（Service Canada） 獲取您的社會保險號碼 （Social Insurance Number，簡稱SIN） ，或從加拿大稅務局 （Canada Revenue Agency，簡稱CRA） 獲取個人稅務號碼 （Tax Number）。這是您在求職及申請任何合資格福利或抵稅額時必須提供的。

抵稅額和福利

作為加拿大居民，您可以享受許多抵稅額和福利。以下是您要知道的詳情。

抵稅額：抵稅額是省和聯邦政府提供的鼓勵措施，可以降低您要交的稅款。

抵稅額有兩種類型：

• 可退還的額度，意味著這些錢可以退還給您，例如：
  • GST/HST退稅
  • 托兒退稅
  • 加拿大碳稅退款（舊稱為氣候行動獎勵金）
• 不可退還的額度，但它們可以抵扣您所欠的任何稅款，例如：
  • 個人基本免稅額
  • 慈善捐款
  • 醫療開支
  • 購房者抵稅額

當然，您可以諮詢H&R Block稅務專家，他們將樂意為您介紹各類抵稅額的詳情。

開始在加拿大安居樂業

新移民可以為在加拿大購買的首套房產，申請「首次購房者抵稅額」（First-Time Home Buyer’s Tax Credit）。這是一項高達$10,000的抵稅額，相當於$1,500退稅，有助抵消移居到新國家的搬家費用。如果您在過去5年內擁有房屋，無論房屋是否位於加拿大，都可能不符合申請這筆抵稅額的資格。因此，請務必諮詢稅務專家，以確定自己是否符合資格。

有孩子的新移民

有18歲以下子女的新居民可能合資格領取加拿大兒童福利金（ Canada Child Benefit ，簡稱CCB）。這是為家庭提供的每月免稅款項，以幫助他們支付撫養孩子（以及在加拿大開始新生活）的費用。您能領取的實際金額會根據孩子的年齡和家庭總收入而有所不同。

留學生

在某些情況下，留學生或會被視為加拿大居民。首先，如果您一年內在加拿大居住超過183天，您便可能被視為居民。

在聯邦政府的角度來說，那些證明自己與加拿大有「重大居住聯繫」的學生（例如擁有房屋、孩子、甚至是擁有駕照或汽車），都會被視為加拿大居民。這意味著，您能像其他加拿大居民一樣，有資格獲得GST/HST退稅、學費抵稅額和其他省級抵稅額或學費退稅！

如果您沒有「重大居住關繫」，並且居住時間不超過183天，您將被視為非居民，不符合資格獲得大多數的抵稅額和福利。但是，如果您在加拿大留學期間賺取了收入，您應該申報所得稅，以確保您交的稅款不會超過您所欠的稅款。

請記住，研究補助金是應納稅收入；當您上報這筆金額時，可以用它抵扣您的花銷（例如，當您外出進行研究時的交通、住宿和餐飲費用）。

牙科福利

最近，政府公布了全面的加拿大牙科保健計劃 （Canadian Dental Care Plan） 詳情，該計劃將惠及所有沒有牙科保險、且符合某些收入標準的加拿大人，為他們提供牙科福利。符合資格的人在接受牙科服務時將可報銷40至100%的費用，例如：

• 洗牙、拋光、窩溝封閉、含氟塗料

• X光檢查

• 補牙

• 根管治療

• 假牙

• 口腔手術

合資格申請人必須是加拿大居民，調整後家庭淨收入不超過$90,000，並且必須已申報去年的所得稅，以確認申請人的收入。

對於2024年才抵達加拿大的新移民，他們需要提供2023年的全球收入報表。

這就是為什麼要確保自己每年都要報稅的另一大原因，健康的牙齒是美好生活的重要一環。您可以諮詢H&R Block稅務專家，了解如何申請這項新福利。

如果您在加拿大境外擁有房產

在加拿大，居民在報稅時必須上報他們在全球所有地方賺取的全部收入。不過，如果加拿大與收入來源國簽訂了稅收協定，那麼來自相應國家和地區的收入可能會免徵加拿大稅項，或可享受特殊稅務待遇。到目前為止， 加拿大已與近 100個不同的國家和地區簽訂了稅務協定。

申請 GST/HST退稅

退稅額會按季度發放，您應該會在四月、七月、十月和一月的前兩周收到款項。同樣，許多省份會按季度發放款項，以抵扣人們在汽油或房屋供暖費上繳納的碳稅。您可以在此處了解更多詳情。

重要日期：

我們整理了最重要的報稅日期和截止日期，以確保您為報稅季做好準備，並按時報稅！

一月

• 檢查您的「CRA 我的賬戶」（CRA My Account），若還沒有賬戶，請開設一個。這樣，您就有許多時間來確保稅務系統有您的最新資料。獲取賬戶驗證碼需要幾天時間，因此，提前檢查能讓您在繁忙的報稅季開始前有足夠時間做好準備。

二月

• 加拿大稅務局和魁省稅務局（Revenue Quebec）已於2月24日開放2024稅務年度的NETFILE和ReFILE服務。也就是說，現在您就可以進行網上報稅。
• 現在，您可能還未收到僱主或其他收入的全部稅單，但您不久後就會收到！

三月

• 註冊退休儲蓄計劃（RRSP）的供款截止日期為2025年3月3日。如果您去年報了稅，並且在去年曾向RRSP供款，請檢查您的2024年評稅通知單（Notice of Assessment），以確定您是否還有額外的RRSP供款空間，能讓您在截至日期前進行供款。
• 如果 2024年是您在加拿大的第一個報稅年度，那麼您暫時還未有資格向RRSP賬戶供款。
• 三月是報稅的好時間，這樣您就可以儘快獲得退稅，或者有足夠時間制定交稅計劃。

四月

• 2025年4月30日是納稅截止日，所有欠稅都要到期付款。當然，您不需要等到這一天才報稅。我們建議您儘早報稅，這樣您就不用臨急抱佛腳，還可以更早獲得退稅！

六月

• 2025年6月16日是自僱人士（例如Uber或Lyft司機或外賣員）的報稅截止日期。
• 請記得，所有欠稅均會在4月30日到期，如果您認為自己有欠稅，則不應等到6月才報稅。

想了解更多有關在加拿大申報所得稅的資訊嗎？來諮詢 H&R Block稅務專家吧。請立即查找您附近的辦事處，進行預約。