刚到加拿大？这里有您要知道的报税知识。

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初来乍到的您，想透彻理解加拿大的所得税制度可能并非易事。事实上，许多国家的所得税申报方式与加拿大不同，或者根本没有报税这一回事。因此，在首次报税时，当您面对一系列不确定能否申请的抵税额和免税额，您可能会不知从何入手。

其实，报税能带来很多好处。作为新移民，您将合资格享受与在加拿大出生的公民同样的抵税额与免税额。此外，在H&R Block税务专家的帮助下，我们会助您把加拿大的报税流程变得简单。

对于报税新手来说，您必须知道加拿大纳税年度的时间线与日历年一致，即从一月到十二月。其次，您必须在次年四月底前申报所得税。

• 所以，为了申报2024年的收入，您需要保管好全年的收据。
• 在2025年2月，您将从雇主、银行或其他机构收到各种税务文件和表格。
• 然后，您可以在2月至报税截止日期（2025年 4月30日）之间提交所得税申报表。

最好尽早报税，这样您就不会在截止日期前临阵磨枪，同时能更早地获得退税。此网页涵盖了更多有关报税的基础知识。

报税时，要准备哪些文件？

在进行报税时，您可能需要准备许多报税单、收据和文件。因此，我们编制了一份方便的清单，帮助您准备报税所需的文件。

对于新移民来说，您需要了解以下重要事项。

刚抵达加拿大后

首先，最重要的是，去加拿大服务局（Service Canada） 获取您的社会保险号码 （Social Insurance Number，简称SIN） ，或从加拿大税务局 （Canada Revenue Agency，简称CRA） 获取个人税务号码 （Tax Number）。这是您在求职及申请任何合资格福利或抵税额时必须提供的。

抵税额和福利

作为加拿大居民，您可以享受许多抵税额和福利。以下是您要知道的详情。

抵税额：抵税额是省和联邦政府提供的鼓励措施，可以降低您要交的税款。

抵税额有两种类型：

• 可退还的额度，意味着这些钱可以退还给您，例如：
  • GST/HST退税
  • 托儿退税
  • 加拿大碳税退款（旧称为气候行动奖励金）
     
• 不可退还的额度，但它们可以抵扣您所欠的任何税款，例如：
  • 个人基本免税额
  • 慈善捐款
  • 医疗开支
  • 购房者抵税额

当然，您可以咨询H&R Block税务专家，他们将乐意为您介绍各类抵税额的详情。

开始在加拿大安居乐业

新移民可以为在加拿大购买的首套房产，申请“首次购房者抵税额”（First-Time Home Buyer’s Tax Credit）。这是一项高达$10,000的抵税额，相当于$1,500退税，有助抵消移居到新国家的搬家费用。如果您在过去5年内拥有房屋，无论房屋是否位于加拿大，都可能不符合申请这笔抵税额的资格。因此，请务必咨询税务专家，以确定自己是否符合资格。

有孩子的新移民

有18岁以下子女的新居民可能合资格领取加拿大儿童福利金（ Canada Child Benefit ，简称CCB）。这是为家庭提供的每月免税款项，以帮助他们支付抚养孩子（以及在加拿大开始新生活）的费用。您能领取的实际金额会根据孩子的年龄和家庭总收入而有所不同。

留学生

在某些情况下，留学生或会被视为加拿大居民。首先，如果您一年内在加拿大居住超过183天，您便可能被视为居民。

在联邦政府的角度来说，那些证明自己与加拿大有“重大居住联系”的学生（例如拥有房屋、孩子、甚至是拥有驾照或汽车），都会被视为加拿大居民。这意味着，您能像其他加拿大居民一样，有资格获得GST/HST退税、学费抵税额和其他省级抵税额或学费退税！

如果您没有“重大居住关系”，并且居住时间不超过183天，您将被视为非居民，不符合资格获得大多数的抵税额和福利。但是，如果您在加拿大留学期间赚取了收入，您应该申报所得税，以确保您交的税款不会超过您所欠的税款。

请记住，研究补助金是应纳税收入；当您上报这笔金额时，可以用它抵扣您的花销（例如，当您外出进行研究时的交通、住宿和餐饮费用）。

牙科福利

最近，政府公布了全面的加拿大牙科保健计划 （Canadian Dental Care Plan） 详情，该计划将面向所有没有牙科保险、且符合某些收入标准的加拿大人，为他们提供牙科福利。符合资格的人在接受牙科服务时将可报销40至100%的费用，例如：

• 洗牙、抛光、窝沟封闭、含氟涂料
• X光检查
• 补牙
• 根管治疗
• 假牙
• 口腔手术

合资格申请人必须是加拿大居民，调整后家庭净收入不超过$90,000，并且必须已申报去年的所得税，以确认申请人的收入。

对于2024年才抵达加拿大的新移民，他们需要提供2023年的全球收入报表。

这就是为什么要确保自己每年都要报税的另一大原因，健康的牙齿是美好生活的重要一环。您可以咨询H&R Block税务专家，了解如何申请这项新福利。

如果您在加拿大境外拥有房产

在加拿大，居民在报税时必须上报他们在全球所有地方赚取的全部收入。不过，如果加拿大与收入来源国签订了税收协定，那么来自相应国家和地区的收入可能会免征加拿大税项，或可享受特殊税务待遇。到目前为止， 加拿大已与近 100个不同的国家和地区签订了税务协定。

申请 GST/HST退税

退税额会按季度发放，您应该会在四月、七月、十月和一月的前两周收到款项。同样，许多省份会按季度发放款项，以抵扣人们在汽油或房屋供暖费上缴纳的碳税。您可以在此处了解更多详情。

重要日期：

我们整理了最重要的报税日期和截止日期，以确保您为报税季做好准备，并按时报税！

一月

• 检查您的 “CRA 我的账户”（CRA My Account），若还没有账户，请开设一个。这样，您就有许多时间来确保税务系统有您的最新资料。获取账户验证码需要几天时间，因此，提前检查能让您在繁忙的报税季开始前有足够时间做好准备。

二月

• 加拿大税务局和魁省税务局（Revenue Québec）已于2月24日开放2024税务年度的NETFILE和ReFILE服务。也就是说，现在您就可以进行网上报税。
• 现在，您可能还未收到雇主或其他收入的全部税单，但您不久后就会收到！

三月

• 注册退休储蓄计划（RRSP）的供款截止日期为2025年3月3日。如果您去年报了税，并且在去年曾向RRSP供款，请检查您的2024年评税通知单（Notice of Assessment），以确定您是否还有额外的RRSP供款空间，能让您在截至日期前进行供款。
• 如果 2024年是您在加拿大的第一个报税年度，那么您暂时还未有资格向RRSP账户供款。
• 三月是报税的好时间，这样您就可以尽快获得退税，或者有足够时间制定交税计划。

四月

• 2025年4月30日是纳税截止日，所有欠税都要到期付款。当然，您不需要等到这一天才报税。我们建议您尽早报税，这样您就不用临急抱佛脚，还可以更早获得退税！

六月

• 2025年6月16日是自雇人士（例如Uber或Lyft司机或外卖员）的报税截止日期。
• 请记得，所有欠税均会在4月30日到期，如果您认为自己有欠税，则不应等到6月才报税。

想了解更多有关在加拿大申报所得税的信息吗？来咨询 H&R Block税务专家吧。请立即查找您附近的办事处，进行预约。