¿Eres nuevo en Canadá? Aquí tienes lo que necesitas saber sobre tu declaración de impuestos.

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Si eres nuevo en Canadá, entender nuestro sistema de impuestos sobre la renta puede ser complicado. Muchos países manejan la declaración de impuestos de manera diferente a Canadá o no lo hacen en absoluto, así que experimentarlo por primera vez puede ser abrumador, especialmente si no estás seguro de qué créditos y deducciones reclamar.

Dicho esto, hay muchos beneficios al presentar tus impuestos, y los recién llegados califican para los mismos créditos y deducciones fiscales que los ciudadanos canadienses. Además, con la ayuda de los expertos en impuestos de H&R Block, podemos simplificar el proceso de declaración de impuestos en Canadá.

Para empezar, es importante saber que en Canadá el año fiscal coincide con el año calendario, que va de enero a diciembre. Luego tienes hasta abril del siguiente año para presentar tu declaración de impuestos.

• Para reportar ingresos de 2024, guarda tus recibos durante todo el año.
• En febrero de 2025, reúne la documentación y los formularios de tu empleador, banco u otras fuentes.
• Luego tendrás desde febrero hasta la fecha límite (miércoles, 30 de abril de 2025) para presentar tu declaración de impuestos sobre la renta.

Siempre es mejor presentar tu declaración cuanto antes para evitar prisas antes de la fecha límite y recibir tu devolución de impuestos más pronto. Esta página ofrece aún más información sobre los conceptos básicos.

¿Qué documentación necesitas para declarar tus impuestos?

Hay varios recibos, comprobantes, y documentos que podrías necesitar para tu declaración de impuestos. Hemos compilado una lista práctica para ayudarte a identificar los documentos relevantes para tu situación

Información Importante para Recién Llegados.

Al llegar

Primero, el paso más importante es obtener tu Número de Seguro Social (SIN – Social Insurance Number) a través de la oficina de Service Canada o conseguir un Número de Impuesto Individual de la Agencia Tributaria de Canadá (CRA – Canada Revenue Service). Esto es necesario para conseguir un empleo y para recibir cualquier beneficio o crédito al que tengas derecho.

Créditos y Beneficios

Hay muchos créditos y beneficios fiscales disponibles para los canadienses. Aquí tienes lo que necesitas saber sobre ellos:

• Créditos: Los créditos fiscales son incentivos ofrecidos por los gobiernos provinciales y federales que reducen el monto de impuestos que debes pagar.

  • Existen dos tipos de créditos:

    • Reembolsables: Significa que te devolverán dinero. Algunos ejemplos incluyen:

      • Crédito GST/HST
      • Beneficios por Hijos
      • Devolución por el Carbono en Canadá (anteriormente conocido como pago por incentivos a la acción climática)

    • No reembolsables: Significa que estos ayudan a pagar los impuestos que debes. Algunos ejemplos incluyen:

      • El monto exento personal.
      • Donaciones caritativas
      • Gastos médicos
      • El crédito fiscal para compradores de vivienda.

Por supuesto, puedes consultar a un Experto en Impuestos de H&R Block para que te ayude a explorar y entender los créditos fiscales.

Estableciendo raíces en Canadá

Los recién llegados pueden reclamar el Crédito Fiscal para Compradores de Vivienda por Primera Vez al adquirir su primera casa en Canadá. El tope de este crédito fiscal es $10,000, lo que equivale a una devolución de $1,500 que puede ayudar a compensar los costos de mudarse a un nuevo país. Es posible que no seas elegible para esta cantidad si poseíste una casa en los últimos cinco años, independientemente de si fue en Canadá o en otro lugar, por lo que es importante consultar con un experto que pueda ayudarte a determinar si calificas para recibir este crédito.

Nuevos residentes con hijos

Los nuevos residentes con hijos menores de dieciocho años pueden calificar para el Beneficio por Hijos (CCB – Canada Child Benefit). Este es un pago mensual libre de impuestos diseñado para ayudar a las familias a compensar los costos de criar a los hijos y comenzar una nueva vida en Canadá. El pago varía según la edad de los menores y el ingreso total de la familia.

Estudiantes internacionales

Hay casos donde un estudiante podría ser considerado residente de Canadá. Primero, si vives en Canadá por más de 183 días en un año, podrías ser considerado residente.

Los estudiantes que han demostrado 'vínculos residenciales significativos' con Canadá—como poseer una casa, tener hijos o poseer una licencia de conducir—son considerados residentes por el gobierno federal. Esto significa que, al igual que otros residentes canadienses, pueden ser elegibles para créditos de GST/HST, créditos de matrícula y otros créditos provinciales o reembolsos de matrícula.

Si no tienes “vínculos residenciales significativos” y no permaneces en Canadá más de 183 días, serás considerado como no residente y no serás elegible para la mayoría de los créditos y beneficios. Sin embargo, si obtuviste ingresos en Canadá durante ese tiempo, debes presentar una declaración de impuestos para asegurarte de no pagar más impuestos de los necesarios.

Ten en cuenta que las becas de investigación se consideran ingresos gravables, y puedes deducir tus gastos al reportar esta cantidad en tu declaración de impuestos, como los costos de viaje, alojamiento y comidas incurridos mientras realizas investigaciones fuera de casa.

Beneficio dental

Recientemente, el gobierno publicó los detalles sobre el extenso Plan de Cuidado Dental Canadiense, el cual ofrecerá beneficios dentales a todos los canadienses que no tengan acceso a seguro dental y cumplan con ciertos criterios de ingresos. Aquellos que califiquen podrán obtener cobertura entre 40% y 100% del costo de servicios como:

• Limpieza, pulido, selladores, fluoruro
• Radiografías
• Rellenar caries
• Endodoncias
• Dentaduras postizas
• Cirugía oral

Para ser elegible, es necesario ser residente de Canadá, tener un ingreso familiar neto ajustado que no exceda los $90,000 y haber presentado una declaración de impuestos el año anterior para confirmar sus ingresos.

Los nuevos residentes que llegaron a Canadá en 2024 necesitarán tener su declaración de ingresos provenientes de otro país del año 2023.

Esta es otra razón convincente para asegurarte de presentar tu declaración de impuestos canadiense cada año, ya que la salud dental impacta significativamente otros aspectos de la salud y bienestar. Puedes consultar a un Experto en Impuestos de H&R Block sobre cómo aplicar para obtener este nuevo beneficio.

Si tienes una casa fuera de Canadá

En Canadá, los residentes deben reportar todos los ingresos obtenidos en cualquier parte del mundo al presentar sus impuestos. Los ingresos provenientes de otro país pueden estar exentos del impuesto canadiense o sujetos a un tratamiento fiscal especial si Canadá tiene un tratado fiscal con el país donde se generaron los ingresos. En la actualidad, Canadá tiene tratados fiscales con casi 100 países diferentes.

Reclamando tu Crédito GST/HST

El crédito se emite trimestralmente y debes recibir tus pagos durante las dos primeras semanas de abril, julio, octubre y enero. De manera similar, muchas provincias tienen pagos trimestrales para compensar los impuestos al carbono que la gente paga en la gasolinera o en su factura de calefacción doméstica. Puedes aprender más sobre esto aquí.

Fechas clave

Hemos compilado todas las fechas y plazos fiscales esenciales para ayudarte que te  prepares para la temporada de impuestos y presentar tu declaración a tiempo.

Enero

• Revisa tu cuenta CRA My Account o crea una si aún no la tienes. Esto te da tiempo suficiente para asegurarte de que tu información esté actualizada en el sistema. Toma unos días recibir tu código de verificación de cuenta, así que hacer esto en enero te da bastante tiempo antes de que comience la temporada de impuestos.

Febrero

• La Agencia Tributaria de Canadá (CRA) y Revenue Québec abrieron los servicios NETFILE y ReFILE para el año fiscal 2024 el 24 de febrero. Esto significa que ahora puedes presentar tu declaración de impuestos en línea.
• Es probable que aún no hayas recibido todos tus comprobantes T-slips de tu empleador u otros ingresos en este momento, ¡pero los recibirás pronto!

Marzo

• La fecha límite para las contribuciones al RRSP es el 3 de marzo de 2025. Si presentaste una declaración de impuestos el año pasado y contribuiste a un RRSP, revisa tu Aviso de Evaluación de 2024 para determinar si tienes espacio adicional para contribuciones de última hora.
• Si 2024 es el primer año fiscal en el que presentas una declaración de impuestos en Canadá, aún no eres elegible para contribuir a una cuenta RRSP.
• Marzo es un momento ideal para presentar tus impuestos, ya que te permite recibir tu devolución lo más rápidamente posible o te da tiempo para planear cómo pagar cualquier impuesto adeudado.

Abril

• El 30 de abril de 2025 es la fecha límite para pagar los impuestos adeudados y cualquier saldo pendiente. No necesitas esperar hasta esta fecha para presentar tus impuestos; de hecho, se recomienda presentarlos lo más pronto posible para evitar prisas y recibir tu devolución más rápidamente.

Junio

• El 16 de junio de 2025 es la fecha límite para declarar impuestos para quienes trabajan por su cuenta, como los que manejan o hacen entregas para Uber o Lyft.
• Es importante recordar que cualquier impuesto adeudado vence el 30 de abril. Si crees que deberás impuestos, no debes esperar hasta junio para presentar tu declaración.

¿Quieres aprender más sobre cómo declarar tus impuestos sobre la renta en Canadá? Consulta a un Experto en Impuestos de H&R Block. Encuentra una sucursal cerca de ti para agendar una cita hoy mismo.